Begroting na wijziging 2017

Realisatie 2017

Mutaties reserves (saldo)

Overige verschillen

Raad en commissies
Verschillen in de salaristoerekening worden bij programma 12 toegelicht.

College van burgemeester en wethouder
Bij het opstellen van de begroting is de salarispost voor wethouders te hoog geraamd.

Jeugdgemeenteraad
Dit bedrag is begroot voor interne personeelskosten, hier wordt niets op geboekt. Dit is een structurele taak geworden en wordt vanaf 2018 opgenomen onder personeelskosten.

Samenwerking Son en Breugel Nuenen
Voor 2017 was € 100.000,- opgenomen ten behoeve van het proces omtrent de Bestuurlijke Toekomst. De kosten daarvoor zijn lager uitgevallen dan in eerste instantie was beoogd. Onder meer door de projectleiding in eigen huis te houden. De nog beschikbare middelen kunnen vrijvallen.

Samenwerkingsverbanden
Een kwart van dit bedrag, €3.500,-, komt voort uit het afgeronde project Kanaaldijk-Noord van de gemeente Eindhoven. Dit project viel onder het oude regionale financieringsfonds. In dit fonds is de afspraak gemaakt dat overschotten bij afronding terugvloeien naar de deelnemende gemeenten.
Het restant van dit bedrag betreft een onvoorziene winstdeling van de Metropoolregio Eindhoven.

Salarissen taakveld 0.1 Bestuur
Verschil tussen geraamde en werkelijke salariskosten toegerekend aan dit taakveld. Betreft verschuiving tussen taakvelden en een doorbelasting naar de grondexploitatie. Op de totale salariskosten in de exploitatie kan een verschil ontstaan als de doorbelasting naar de grondexploitatie afwijkt van de raming.

Overige verschillen

Voorzieningen
De hoogte van de voorziening wethouderspensioenen wordt bepaald op basis van zogenaamde actuariële waardeberekeningen. Bij deze berekeningen is een rekenrente gehanteerd van 1,648%. Vorig jaar bedroeg deze 0,864%. De stijging van de rekenrente leidt tot een afname van de berekende voorziening. Dit geeft een voordeel voor de exploitatie.

Begroting na wijziging 2017

Realisatie 2017

Mutaties reserves (saldo)

Baten reisdocument
Er is een ander aantal reisdocumenten afgegeven dan vooraf verwacht. Dat betekent dat de inkomsten anders zijn en ook de afdracht van leges aan het rijk anders is dan vooraf geraamd. De verklaring hiervoor is: de verwachte piek in 2016 bleef uit, veel inwoners kwamen pas in 2017 met verlopen reisdocumenten om dat te vernieuwen ipv op moment dat de geldigheid verliep.

Baten rijbewijzen
Er zijn meer rijbewijzen afgegeven dan vooraf verwacht.

Overige verschillen

Dienstverlening
De onderschrijding wordt veroorzaakt door het niet benutten van de incidentele middelen voor het project dienstverlening.

Baten reisdocumenten
zie toelichting onder baten

Salarissen Taakveld 0.2 Burgerzaken
Verschil tussen geraamde en werkelijke salariskosten toegerekend aan dit taakveld. Betreft verschuiving tussen taakvelden en een doorbelasting naar de grondexploitatie. Op de totale salariskosten in de exploitatie kan een verschil ontstaan als de doorbelasting naar de grondexploitatie afwijkt van de raming.

Overige verschillen

Begroting na wijziging 2017

Realisatie 2017

Mutaties reserves (saldo)

Overige verschillen

Overige verschillen

Overige verschillen

Salarissen Taakveld Openbare orde en veiligheid
Verschil tussen geraamde en werkelijke salariskosten toegerekend aan dit taakveld. Betreft verschuiving tussen taakvelden en een doorbelasting naar de grondexploitatie. Op de totale salariskosten in de exploitatie kan een verschil ontstaan als de doorbelasting naar de grondexploitatie afwijkt van de raming.

Overige verschillen

Begroting na wijziging 2017

Realisatie 2017

Mutaties reserves (saldo)

Klinkerwegen klein onderhoud
Baten ontvangen uit legesvergoedingen voor kabels en leidingen.

Klinkerwegen groot onderhoud
Baten ontvangen uit legesvergoedingen voor kabels en leidingen.

Diverse reconstructie projecten
Zie ook verklaring bij lasten diverse reconstructie projecten: de te ontvangen subsidie stond, alsook de te verrekenen kosten, nog in de exploitatie, terwijl ook deze direct wordt verrekend met de totale gemaakte kosten. Beide bedragen vallen tegen elkaar weg, met uitzondering van hieraan toegerekende (maar niet benodigde) inflatie.

Overige verschillen

Gladheidsbestrijding
Werkzaamheden derden zijn hoger uitgevallen ivm meer strooiacties dan in een gemiddeld jaar

I

Veegwerk / straatreiniging
Onderdeel bij bestek Onkruidbestrijding is het borstelen en vegen van goten. Hierdoor hoefde er minder vaak een veegronde te worden gedaan.
Bij de aanbesteding van het onkruidbestek in 2018 zijn de reguliere veegwerkzaamheden in de aanbesteding opgenomen

I

Onkruidbestrijding
Werkzaamheden zijn later van start gegaan. Hierdoor is dit bedrag overgebleven. In 2018 starten de werkzaamheden wel op tijd.

I

Klinkerwegen klein onderhoud
In 2017 heeft er een forse inhaalslag plaatsgevonden voor het vervangen van 90% van de kolken op de Henrik Veenemanstraat, Wilhelminalaan en de Kanaalstraat. Deze ingreep was noodzakelijk in verband met gevaarlijke situaties voor fietsers en motorvoertuigen. Daarnaast zijn er dit jaar meer werkzaamheden geweest rond wortelopdruk in diverse straten.

I

Overige kosten en opbrengsten
Werkzaamheden zijn afgelopen jaar uitgevoerd, maar kosten zijn lager uitgevallen.

I

Civiele kunstwerken
In 2017 was er een bedrag beschikbaar gesteld om MJOP te laten opstellen voor de civiele kunstwerken. Door diversen aanvullende onderzoeken omtrent de brug Planetenlaan en personele bezetting is dit niet gehaald en wordt voorgesteld om een bedrag van € 50.449 door te schuiven naar 2018.

I

Openbare verlichting
Door een naheffing van de energiebelasting voor de geclusterde aansluitingen van de afgelopen jaren is een overschrijding ontstaan.
In de overgangsperiode van conventionele verlichting naar led-verlichting zijn extra kosten ontstaan voor onderhoud aan openbare verlichting.

I

Groenbeleidsplan grijs voor groen
In 2017 is er minder budget uitgegeven dan beoogd aangezien er minder weggedeeltes/boomspiegels herbestraat zijn. Doordat het onderdeel 'Bomen' meer tijd in beslag heeft genomen dan verwacht, zijn er minder bomen verwijderd en aangeplant. Hierdoor zijn er ook minder weggedeeltes en boomspiegels aangepast, waarvoor het budget bedoeld is. Het budget dient overgeheveld te worden naar 2018.

I

Diverse reconstructie projecten
Vanwege de verandering in wetgeving omtrent de financiële verslaglegging (BBV) zijn afgelopen jaar investeringen die werden gedekt uit reserves alsnog geactiveerd. Vóór activering moet van de totale investering de ontvangen subsidie worden afgetrokken. In de raming in de exploitatie zijn de gesubsidieerde kosten gehandhaafd, terwijl deze werkelijk direct worden verrekend met de totale kosten.

I

Verkeersveiligheidsmaatregelen
Kosten voor blockers (palen die omhoog/omlaag gaan)
1x Overname blocker van stuurgroep Ekkersrijt
1x Vervanging blocker
Schade en reparaties aan blockers
Structurele onderhoudskosten €10.000,-/jaar

I

Verkeersbesluiten en circulatieplannen
De van de provincie Noord-Brabant in 2017 verkregen subsidie is niet in 2017 maar in 2018 aan de participerende scholen uitgekeerd.

I

Verkeer diverse projecten
Zie project 4.15.12 Mobiliteitsvisie ad € 121.000,-

Straatreiniging naar taakveld 7.2 Riolering
Verschil tussen geraamde en werkelijke salariskosten toegerekend aan dit taakveld. Betreft verschuiving tussen taakvelden en een doorbelasting naar de grondexploitatie. Op de totale salariskosten in de exploitatie kan een verschil ontstaan als de doorbelasting naar de grondexploitatie afwijkt van de raming.

I

Overige verschillen

Overige verschillen

Overige verschillen

Overige verschillen

Openbaar vervoer
In 2017 zijn een 4-tal toegankelijke bushaltes aangepast. Voor realisatie van een toegankelijke knooppunthalte HOV Meubelboulevard is budget benodigd. Concretisering is in 2018 voorzien, uitvoering in 2018 of 2019. Via paragraaf 1.2 wordt gevraagd restant door te schuiven naar 2018.

Begroting na wijziging 2017

Realisatie 2017

Mutaties reserves (saldo)

Overige verschillen

Overige verschillen

Huisvesting Basisonderwijs
Minder inkomsten op elektriciteit en gas Ruysdaelstraat 2. In 2018 wordt dit gebouw niet meer verhuurd aan het onderwijs en kinderopvang.

Huisvestingskosten speciaal onderwijs
Dit is een schadevergoeding van de verzekering, dit is uitbetaald aan de scholen (zie lasten).

Overige verschillen

Huisvesting Basisonderwijs
Budget hangt samen met het Groeipad scholen. Dit budget blijft (structureel) noodzakelijk voor Breugel Bruist! i.v.m. de voorziene nieuwbouw Regenboog.

Huisvestingskosten speciaal onderwijs
Dit heeft een relatie met de extra baten. De meerkosten zijn hoger dan de bijdrage van de verzekering i.v.m. eigen risico.

Overige verschillen
Dit heeft te maken met de vergoeding die de school krijgt voor bewegingsonderwijs i.v.m. eigen lokalen

Overige verschillen

Overige verschillen

Overige verschillen

Sportverenigingen
Het overschot wordt vrijwel volledig verklaard doordat op deze post een budget is opgenomen voor de realisatie van een ballenvanger bij de sporthal. Deze ballenvanger is in 2017 niet gerealiseerd omdat daarvoor het bestemmingsplan diende te worden aangepast, wat inmiddels is gebeurd.
Bij de eerste begrotingswijziging wordt gezorgd dat dit bedrag in 2018 beschikbaar komt.

Overige verschillen

Sportcomplex Gentiaan HTC
De door HTC te betalen pachtsom over 2017 is nog niet volledig geïnd. Deze wordt geïnd in 2018.

Overige verschillen
Betreft een lichte overschrijding van de geraamde kosten voor het externe adviesbureau dat onderzoek heeft gedaan naar de exploitatie van het zwembad van Thermae.

Sporthal De Landing
Betreft aanpassingen aan de Landing die in 2017 niet zijn uitgevoerd en worden doorgezet naar 2018.

Voetbalcomplex Gentiaan
Voor 2017 is het budget voor de reparatie van het kunstgras niet besteed maar toegevoegd aan de investering voor de vervanging van de kunstgrasvelden in 2018 (Kadernota 2017).
De onderhoudskosten aan de velden vallen in 2017 lager uit dan geraamd.

Sportcomplex Gentiaan HTC
In 2017 is de langlopende verrekening over de jaren 2011-2015 afgerond. Dit heeft geleid tot een aantal eenmalige vergoedingen aan HTC voor het beheer van het sportpark.

Overige verschillen

Overige verschillen

Theatervoorziening Vestzak
Om de samenwerking tussen partijen in het Vestzak te bevorderen - ter voorbereiding van samenwerking in het dorpshuis - waren er ook technische aanpassingen aan het Vestzaktheater nodig. Het betreft onder meer de aanpassing van de brandmeldinstallatie en de elektra. Tevens is voor huisvesting van Ontmoet & Groet (Zuidzorg) de entree aangepast.
Voor deze kosten is geen raming opgenomen.

Kunst
In 2017 zijn er inzendingen ontvangen betreft de rotondekunst. Twee schetsen zijn reeds akkoord bevonden en worden momenteel verder uitgewerkt. In 2018 worden deze twee kunstwerken gerealiseerd en geplaatst. Naar verwachting wordt eind 2018 gestart met de overige twee rotondes, waarna deze te plaatsen in 2019. Het budget van € 8.000,- dient doorgeschoven te worden naar 2018. Het overige budget van € 8.000,- dient naar 2019 doorgeschoven te worden.

Salarissen Taakveld 5.3 Cultuurpresentatie, -prod, -participatie
Verschil tussen geraamde en werkelijke salariskosten toegerekend aan dit taakveld. Betreft verschuiving tussen taakvelden en een doorbelasting naar de grondexploitatie. Op de totale salariskosten in de exploitatie kan een verschil ontstaan als de doorbelasting naar de grondexploitatie afwijkt van de raming.

Overige verschillen

Overige verschillen

Archeologie
Op archeologie is een bedrag van € 29.000,- over. Hiervoor is grotendeels resultaatbestemming aangevraagd. Zie hiervoor paragraaf 1.1 en 1.2 (containers archeologie, plan van aanpak, cultuurhistorisch beleidsplan/ erfgoedplan/ waardenkaart 2e fase).

Overige verschillen

Overige verschillen

Monumentenbeleid
Het verschil wordt hoofdzakelijk verklaard doordat er geen uitgaven zijn gedaan uit het budget van € 30.000,- voor onderhoud van monumenten.
Verder zijn de lasten voor werkzaamheden derden lager dan geraamd. Het betreft de presentiegelden van de leden van de Monumentencommissie. Deze zijn wat lager uitgevallen dan geraamd en een deel van de presentiegelden 2017 is (wegens het tijdstip van indiening van de declaraties) ten laste gebracht van 2018.

Overige verschillen

Overige verschillen

Openbare bibliotheek
Het verschil op de post openbare bibliotheek is ruwweg te verklaren door twee zaken:
1. Subsidie bibliotheek a.g.v. transitie, met name verhuiskosten en afboeking desinvestering zijnde € 12.824,- In de overeenkomst voor tijdelijke huisvesting met de bibliotheek is bepaald dat de gemeente subsidie verleent in de extra kosten die direct voortvloeien uit de tijdelijke huisvesting. Het betreft hoofdzakelijk verhuiskosten (€ 7.500,-) en afboekingen wegens desinvesteringen. Deze vergoeding is ten laste gebracht van het budget van de bibliotheek; de overschrijding die hierdoor zou ontstaan, wordt opgenomen in de jaarrekening 2017. Hierover is de commissie GZ van 13 december 2017 geïnformeerd
2. Het project 'tijdelijke huisvesting bibliotheek, zijnde meerwerk +/- € 37.000. In dit project is sprake van meerwerk, waarover de raad is geïnformeerd en wat heeft geleid tot een onderzoek van de concerncontroller. Op het bedrag van € 37.000,- dient nog minderwerk verrekend te worden i.v.m. niet extern maar intern uitgevoerde werkzaamheden en enkele maanden huur van de units.

Overige verschillen

Begroting na wijziging 2017

Realisatie 2017

Mutaties reserves (saldo)

Natuurcompensatie
Betreft een bijdrage van het Brabants landschap aan de natuurcompensatie bosgebied west in Son en Breugel. De bijdrage is niet geraamd.

I

Overige kosten groen
Inkomsten legesopbrengsten en overige vergoedingen voor onderhoud Beekdal zijn niet gebruikt. Doorzetten naar 2018 om gebruikt te worden.

I

Vijvers
Schadeverhaal aan besturingskast fontein Europalaan. Claim volgt nog.

I

Maaien
De grasvelden zijn minder frequent gemaaid.

Inhuur tractie
Bladblaascampagne is langer doorgegaan vanwege meer bladafval. Ook zijn de heesters in het najaar nog een keer verlaagd.

Overige kosten groen
Inkomsten legesopbrengsten en overige vergoedingen voor onderhoud Beekdal zijn niet gebruikt. Voorgesteld wordt het budget Doorzetten naar 2018 om gebruikt te worden.

Groenbeheer
Vanuit het groenbeleidsplan, onderdeel bomen, is enige vertraging opgestreden. Dit komt doordat er in enkele straten geen consensus is bereikt over het voorgestelde bomenplan. Tevens stond in de planning dat er een start zou worden gemaakt met het tweede onderdeel 'Onderhoud openbaar groen'. Door de vertraging van het onderdeel bomen zal dit project pas midden 2018 worden opgepakt. Het budget van € 110.000,- dient hierdoor te worden overgeheveld naar 2018.

Vijvers
Schadegeval aan besturingskast fontein Europalaan. Claim volgt nog

Speelvelden en speelwerktuigen
Er zijn geen nieuwe toestellen aangeschaft. De toestellen zijn gekeurd door een externe inspecteur. Uit het rapport bleek dat er maar weinig reparaties nodig waren.

Watergangen
Er zijn minder kosten vanuit dit taakveld doorbelast naar riolering, omdat er ook minder werkzaamheden hebben plaatsgevonden.

Salarissen Taakveld 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie
Verschil tussen geraamde en werkelijke salariskosten toegerekend aan dit taakveld. Betreft verschuiving tussen taakvelden en een doorbelasting naar de grondexploitatie. Op de totale salariskosten in de exploitatie kan een verschil ontstaan als de doorbelasting naar de grondexploitatie afwijkt van de raming.

Overige verschillen

Begroting na wijziging 2017

Realisatie 2017

Mutaties reserves (saldo)

Bijstandsverlening en inkomstenvoorziening.
De Rijksvergoeding is € 119.000 hoger uitgevallen dan geraamd. Daarnaast
€ 25.000,- meer aan inkomsten door aflossing.

Bijstand zelfstandigen
Minder uitgaven en advieskosten doordat er minder beroep is gedaan op een Bbz-uitkering.

Bijzondere bijstand
Er is minder ontvangen dan begroot. Jaarlijks is een bedrag van € 60.000 extra begroot aan ontvangsten, terwijl dit over vijf jaren verdeeld had moeten worden. Dit bedrag heeft te maken met terug te ontvangen inrichtingskosten. Vergunninghouders
Per saldo is er € 6.000,- minder ontvangen dan begroot. De terug ontvangsten zijn hoger dan in 2016, maar niet zo hoog als verwacht.

Bijstand zelfstandigen
In de begroting was een verkeerd bedrag opgenomen aan nog te ontvangen afrekening Declaratiedeel Bbz 2016.

Bijzondere bijstand
Er is minder uitgegeven dan begroot. Jaarlijks is een bedrag van € 60.000,- extra begroot aan uitgaven, terwijl dit over vijf jaren verdeeld had moeten worden. Dit bedrag heeft te maken met inrichtingskosten Vergunninghouders.
Daarnaast minder bijzondere bijstand uitgegeven (€ 13.000,-) (onder meer door minder rechtsbijstandskosten en medische kosten).

Sociaal fonds
Bedrag is structureel te laag begroot. In 2016 met € 12.000,- overschreden. In 2017 is er weer € 5.000,- meer uitgegeven dan het jaar er voor. Er wordt steeds vaker een beroep gedaan op de regeling (vooral Internet vergoeding).

Individuele studietoeslag
Geen toegekende aanvragen in 2017.

Overige verschillen

Sociale werkvoorziening
Dit betreft een afrekening WSW 2014. Dit heeft te maken met de werkelijke realisatie WSW over 2014.

Sociale werkvoorziening
De bedragen voor de WSW worden bijgesteld in de mei en september circulaire. Deze wijzigingen zijn niet in de begrotingen doorgevoerd.

Overige verschillen

Overige verschillen

Participatiebudget Re-integratie incl. KO
Er is minder uitgegeven dan begroot (niet noodzakelijk geweest).

Salarissen Taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie
Verschil tussen geraamde en werkelijke salariskosten toegerekend aan dit taakveld. Betreft verschuiving tussen taakvelden en een doorbelasting naar de grondexploitatie. Op de totale salariskosten in de exploitatie kan een verschil ontstaan als de doorbelasting naar de grondexploitatie afwijkt van de raming.

Begroting na wijziging 2017

Realisatie 2017

Mutaties reserves (saldo)

Opvang vluchtelingen

Er zijn meer vergoedingen vanuit het COA binnengekomen dan voorzien was. Meer vergunninghouders geplaatst.

Kinderdagverblijven

Het overgebleven budget heeft te maken met een geoormerkte rijkssubsidie voor onderwijsachterstanden. Dit budget wordt via de SISA verantwoordt. Het restant wordt jaarlijks doorgeschoven. De planning is dat er in 2018 een eindafrekening komt.

Verenigingsgebouwen
In 2017 is één van de gebruikers opgehouden te bestaan en is er geen vervangende huurder gekomen.

Overige verschillen

Opvang vluchtelingen
Dit zijn de kosten die gemaakt zijn voor de aangestelde coördinator vluchtelingenwerk, zie plan van aanpak statushouders.

Innovatiebudget sociaal domein
Het aantal vernieuwende initiatieven dat door inwoners en het maatschappelijk middenveld kan worden ingediend is in 2017 achtergebleven bij de verwachtingen. De pilot voor de strijkservice is weliswaar eind 2017 gestart maar wordt bekostigd met het budget 2018.

Mantelzorg
Het verschil is hoofdzakelijk ontstaan doordat de geraamde uitbreiding van de formatie voor het Steunpunt Mantelzorg in de loop van 2017 heeft plaatsgevonden en de hiervoor benodigde subsidie naar evenredigheid is toegekend.

Overige verschillen

Overige verschillen

CMD/ Eerstelijnsloket
Op deze post zijn ook de kosten inhuur huishoudelijke hulp geboekt, welke op de post "huishoudelijke ondersteuning" moeten staan. Totaal inhuur 2017 is € 55.000,- geweest.

Salarissen Taakveld 6.2 Wijkteams
Verschil tussen geraamde en werkelijke salariskosten toegerekend aan dit taakveld. Betreft verschuiving tussen taakvelden en een doorbelasting naar de grondexploitatie. Op de totale salariskosten in de exploitatie kan een verschil ontstaan als de doorbelasting naar de grondexploitatie afwijkt van de raming.

Overige verschillen

Overige verschillen

Wmo woonvoorzieningen
Bij toekenning maatwerkvoorziening van tevoren niet te voorzien of onvoorziene kosten voorkomen. In 2017 veel voorzieningen toegekend.

Wmo Vervoersvoorzieningen
Minder voorzieningen toegekend dan vooraf voorzien. Niet precies te begroten.

Wmo Rolstoelen
Meer voorzieningen toegekend dan vooraf voorzien. Niet precies te begroten.

Salarissen Taakveld 6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)
Verschil tussen geraamde en werkelijke salariskosten toegerekend aan dit taakveld. Betreft verschuiving tussen taakvelden en een doorbelasting naar de grondexploitatie. Op de totale salariskosten in de exploitatie kan een verschil ontstaan als de doorbelasting naar de grondexploitatie afwijkt van de raming.

Eigen bijdrage Wmo
Eerste drie perioden Huishoudelijke Hulp geen eigen bijdragen ontvangen omdat is besloten af te rekenen obv oude uren. Dit omdat er pas eind december 2016 was besloten welke eigen bijdrage gevraagd zou gaan worden en dit niet op tijd verwerkt kon worden in het administratieve/financiële proces.

I

PGB Wmo
Ontvangen bedrag wat niet was gebruikt door budgethouders in 2016.

I

Uitvoeringskosten maatwerk Wmo
De uitvoeringskosten hebben betrekking op relatief lage uitgaven die niet direct ten laste van andere programmakosten kunnen worden geboekt. De uitgaven fluctueren jaarlijks.

Ondersteuning bij huishouden WMO
Zie lasten wijkteams: de € 55.000,- die geboekt zijn op CMD/Eerstelijns loket moeten op de post Ondersteuning bij Huishouden geboekt worden. Op deze post blijft nog een overschot omdat er geen sprake is geweest van toename in cliënten, zoals van tevoren wel meegenomen als financieel risico.

Begeleiding/dagbesteding Wmo
Er worden nog facturen verwacht over het jaar 2017.

Persoonlijke verzorging Wmo
Er staat nog een factuur van één cliënt open.

Maatwerk chronisch zieken
Tegemoetkoming Wtcg en Cer gaat pas starten vanaf 2018. Voorgesteld wordt het budget over te hevelen naar 2018.

PGB Wmo
Toename Pgb Huishoudelijke hulp door onzekerheid in beleid tot eind 2016. Verwachting is dat een deel van dit bedrag niet wordt gebruikt en terug zal vloeien naar gemeente.

Overige verschillen

PGB Jeugd
Ontvangen bedrag wat niet was gebruikt door budgethouders in 2016.

I

Ambulante zorg jeugd
Dit betreft terugbetalingen van vergoedingen door cliënten waarop geen recht was.

I

PGB Jeugd
Verwachting is dat dit positief uit gaat komen als SVB niet gebruikte bedragen Pgb terugstort.

Uitvoeringskosten jeugdzorg
Op basis van regionale afspraken met 21 gemeenten stellen wij een bedrag per gemeente beschikbaar voor zwaardere (gesloten) jeugdzorg. Indien wij geen gebruik maken van de betreffende voorzieningen, krijgen we het geld terug. De afgelopen jaren hebben wij steeds het volledige bedrag terug gekregen. Ook over 2017 is dit het geval. Omdat we al enkele jaren geen gebruik maken van de regionale voorziening hebben we dit als risico opgenomen en niet als post in de begroting.

Ambulante zorg jeugd
Zie toelichting onder Specialistische GGZ

Specialistische GGZ (DBC)
Deze post moet in samenhang worden bezien met ambulante zorg en met overige posten maatwerkvoorzieningen jeugd (bv. verblijf), aangezien op deze post de correctie sociaal domein totaal is geboekt. Deze correctie was niet uit te splitsen in verschillende grootboekrekeningen.

Salarissen Taakveld 6.72 Maatwerkdienstverlening 18-
Verschil tussen geraamde en werkelijke salariskosten toegerekend aan dit taakveld. Betreft verschuiving tussen taakvelden en een doorbelasting naar de grondexploitatie. Op de totale salariskosten in de exploitatie kan een verschil ontstaan als de doorbelasting naar de grondexploitatie afwijkt van de raming.

Overige verschillen

Overige verschillen

Overige verschillen

Overige verschillen

Gedwongen kader
Ongeveer € 74.000,- terugbetaling 2016 is op deze post geboekt. Daarnaast heeft op basis van regionale besluitvorming een extra bijdrage aan Veilig thuis van € 76.000,- plaatsgevonden. Prognose van aantal cliënten is niet te maken, aangezien deze ook via andere wegen binnenkomen (rechterlijke tussenkomst)

Veilig Thuis
Zie 38.

Overige verschillen

Jeugdgezondheidszorg uniform deel
Voor 2017 was voorzien in een nabetaling aan Zuidzorg van € 16.600,-. Met Zuidzorg is afgesproken dat deze nabetaling komt te vervallen.
Net zo als voorgaande jaren is er extra inzet gepleegd in het CMD voor de jeugdverpleegkundige van de GGD. Deze kosten worden dan ook rechtstreeks toegerekend aan het CMD.

Overige verschillen

Begroting na wijziging 2017

Realisatie 2017

Mutaties reserves (saldo)

Overige verschillen

Waterportaal
Waterportaal ZOB is een samenwerkingsverband van gemeenten en waterschap in ZuidOostBrabant die samenwerken in de waterketen.
De 1e tranche van maatregelen zijn vertraagd als gevolg nieuwe technieken die zijn toegepast bij de waterzuivering. Als gevolg hiervan is het project in 2017 niet afgerond en afgerekend.

Voorbereiding en onderzoek
Niet alle werkzaamheden zijn uitgevoerd. Onderzoeken ontwikkelingen waterhuishoudens en keuring oplevering gebouwen zijn niet uitgevoerd, omdat hier geen noodzaak toe was.

Uitvoering drukriolering, gemalen en BBB
Het elektriciteitsverbruik is afgelopen jaar fors lager uitgevallen dan voorgaande jaren.

Salarissen Taakveld 7.2 Riolering
Verschil tussen geraamde en werkelijke salariskosten toegerekend aan dit taakveld. Betreft verschuiving tussen taakvelden en een doorbelasting naar de grondexploitatie. Op de totale salariskosten in de exploitatie kan een verschil ontstaan als de doorbelasting naar de grondexploitatie afwijkt van de raming.

Overige verschillen

Afval huishoudens
Het overschot van de inkomsten op afval huishoudens heeft voornamelijk te maken met een hogere vergoeding voor de inzameling en vermarkting van PMD door Nedvang. Daarnaast zijn de ingezamelde tonnages hoger, dus valt de vergoeding automatisch hoger uit en hebben we voor € 15.000,- nabetalingen ontvangen uit eerdere jaren van Nedvang. Ook de inkomsten op de milieustraat zijn circa € 15.000,- hoger door meer bezoeken.

Grofvuil
We ontvangen van Nedvang jaarlijks een zwerfafvalvergoeding bij het indienen van een plan voor de aanpak van zwerfafval. Deze zwerfafvalvergoeding was niet meegenomen in de begroting. Vanaf 2018 is deze wel opgenomen.

Opbrengst afval
Ondanks de hogere leegstand dan begroot, waren ook de aantallen huishoudens waar de afvalstoffenheffing is geïnd hoger. Het betreft hier de hogere opbrengst afvalstoffenheffing ten opzichte van de begroting als gevolg van het innen van de afvalstoffenheffing bij meer huishoudens dan begroot.

Overige verschillen

Afval huishoudens & GFT
De hogere uitgaven op de afvalinzameling en verwerking hebben te maken met een aantal zaken. Zo hebben we meer PMD-zakken/ luierzakken moeten bestellen (€ 15.000,-). Zoals hierboven te zien hebben we ook meer PMD ingezameld. Daarnaast waren we bij het opmaken van de begroting uitgegaan van de invoering van 'omgekeerd inzamelen' in 2017. Dit is echter uitgesteld naar 2018. Dit maakt dat we meer tonnages restafval hebben ingezameld/ verwerkt dan begroot, wat heeft gezorgd voor hogere inzamel- en vermarktingskosten (€ 15.000,- inzameling, € 35.000,- verwerking). De milieustraat is meer bezocht (zie ook hierboven, hogere inkomsten). Er is door de aantrekkende economie veel meer afval ingezameld op de milieustraat. Door de hogere tonnages afval in combinatie met markttarieven die omhoog zijn gegaan, is de milieustraat behoorlijk duurder dan begroot (€ 85.000,-). Deze markttarieven zijn echter moeilijk door de gemeente te beïnvloeden.

KCA glas en papier
Door het later invoeren van 'omgekeerd inzamelen' (uitgesteld naar 2018) is de papierinzameling conform de samenwerkingsovereenkomst met Baetsen uitgevoerd. Met het omgekeerd inzamelen zou met een duurder voertuig worden ingezameld (zijlader). Dit tarief, van het duurdere voertuig, is ons in eerste instantie in rekening gebracht.

Salarissen Taakveld 7.3 Afval
Verschil tussen geraamde en werkelijke salariskosten toegerekend aan dit taakveld. Betreft verschuiving tussen taakvelden en een doorbelasting naar de grondexploitatie. Op de totale salariskosten in de exploitatie kan een verschil ontstaan als de doorbelasting naar de grondexploitatie afwijkt van de raming.

Overige verschillen

Overige verschillen

Algemeen milieubeleid
Dit verschil is verklaard in het 'doorschuiven onttrekkingen reserves', waar ook de overheveling naar 2018 is aangevraagd.

Overige verschillen

Voorzieningen

Kapitaallasten

Begroting na wijziging 2017

Realisatie 2017

Mutaties reserves (saldo)

Eigendommen niet publieke dienst

Betreft vergoedingen waarbij we afhankelijk zijn van derden.

Verkoop groenstroken

In de begroting is gerekend met een positief resultaat van € 125.000,- in 2017. Rekening houdend met het verschil in lasten van € 94.000,- is het resultaat uiteindelijk hoger uitgevallen door meer verkopen dan verwacht. Saldo 2017 uiteindelijk geen € 125.000,- maar € 271.000,- een voordelig resultaat van € 147.000,-

Eigendommen niet publieke dienst

Uitgaven gedaan in verband met een calamiteit (brand).

Strategische aankopen en dergelijke

Kapitaallasten vallen mee, geen nieuwe verwerving en deels afwaardering.

Verkoop groenstroken

Zie verklaring hierboven. Meer opbrengsten en minder kosten dan verwacht.

Opbrengst verkoop agrarische gronden

Het college heeft besloten om, in afwachting van uitvoering natuurprojecten, de verkoop van agrarische gronden te parkeren.

Overige verschillen

Overige verschillen

Overige verschillen

Bestemmingsplannen Algemeen

De uitgaven voor juridische procedures en het krijgen van externe adviezen in 2017 zijn lager dan geraamd. Dit komt vooral doordat eerder in gang gezette projecten in 2017 een vervolg hebben gekregen. Voor 2018 wordt verwacht dat gelet op het aantal nieuw opgestarte procedures het aantal advies en kosten van procedures weer zal toenemen. Daarnaast lopen een aantal procedures door tot in 2018.

Planschadevergoedingen niet A50

De afwikkeling van de planschades is nog niet afgerond. Het voorstel wordt om het restantbudget over te brengen naar 2018.

Diverse projecten Ruimtelijke Ordening (Doorbelasting vanuit projecten)

Overige verschillen

Bouwrijpe gronden

De grondverkopen in het project Sonnius Park waren in 2017 € 6.365.000,- lager dan begroot. Een groot contract met een ontwikkelaar ten bedrage van € 5.400.000,- is in 2017 overeengekomen maar pas begin 2018 getekend. Deze verkoop is dus niet meegenomen in de jaarrekening maar was wel opgenomen in de prognose 2017. Verder zijn in 2017 extra subsidies voor project Sonnius Park van ongeveer € 157.000,- ontvangen.

Bouwrijpe gronden

Deze afwijking wordt met name veroorzaakt door project Sonnius Park doordat de kosten van bouw- en woonrijpmaken met € 3.500.000,- aanzienlijk lager waren dan begroot. Ook de overige kosten leverden een voordeel op van € 500.000.

Bouwgrond Centrum Breugel

In december 2017 heeft de raad de grondexploitatie Breugel Bruist vastgesteld. Vooruitlopend hierop zijn met name diverse adviserende kosten gemaakt.

Bouwgrond Centrum Son

Nieuwe grondexploitatie. Betreft het overbrengen van de kosten naar de balans.

Salarissen Taakveld 8.2 Grondexpl (niet-bedrijventerreinen)

Verschil tussen geraamde en werkelijke salariskosten toegerekend aan dit taakveld. Betreft verschuiving tussen taakvelden en een doorbelasting naar de grondexploitatie. Op de totale salariskosten in de exploitatie kan een verschil ontstaan als de doorbelasting naar de grondexploitatie afwijkt van de raming.

Overige verschillen

WABO omgevingsvergunning

De aantallen aanvragen omgevingsvergunningen kende met name door de hogere kavelverkoop in Sonniuspark een toename die niet was voorzien voor 2017.

Woonvisie

Het hier gepresenteerde overschot op Woonvisie, hangt samen met het project woonvisie. De toelichting hierop is gepresenteerd in het 'overzicht van investeringen en projecten'. Het project woonvisie zal bij de jaarrekening worden afgesloten.

Omgevingsvergunningen incl. welstand

De huisadvocaat is ingeschakeld voor een beoordeling van de legesverordening in verband met risicobeheersing. Daarnaast zijn er hogere druk- en bindkosten door meer omgevingsvergunningen (zie hierboven).

Handhaving bouwen

Extra kosten in verband met een handhavingszaak op Ekkersrijt

BGT (Basiskaart Grootschalige Topografie)

De contractperiode met de Stichting SVB-BGT om de BGT actueel te houden liep van 2015 en 2016. In de begroting was hier een bedrag opgenomen van € 28.210 opgenomen. Door vertragingen is deze periode verschoven naar 2016 en 2017. Over de periode 2015 en 2016 zijn geen facturen ontvangen. De eindafrekening is ontvangen in 2017.

Salarissen Taakveld 8.3 Wonen en bouwen

Verschil tussen geraamde en werkelijke salariskosten toegerekend aan dit taakveld. Betreft verschuiving tussen taakvelden en een doorbelasting naar de grondexploitatie. Op de totale salariskosten in de exploitatie kan een verschil ontstaan als de doorbelasting naar de grondexploitatie afwijkt van de raming.

Overige verschillen

Voorzieningen

Kapitaallasten

Rente grex

Saldi kostenplaatsen

Overboeking balans

Begroting na wijziging 2017

Realisatie 2017

Mutaties reserves (saldo)

Overige verschillen

Salarissen Taakveld 3.1 Economische ontwikkeling
Verschil tussen geraamde en werkelijke salariskosten toegerekend aan dit taakveld. Betreft verschuiving tussen taakvelden en een doorbelasting naar de grondexploitatie. Op de totale salariskosten in de exploitatie kan een verschil ontstaan als de doorbelasting naar de grondexploitatie afwijkt van de raming.

Grondexploitatie Ekkersrijt

Verkoop van het laatste perceel grond in project Ekkersrijt heeft in 2017 nog niet plaatsgevonden.

Overige verschillen

Grondexploitatie Ekkersrijt
Kosten zoals bouwrijp maken en bestemmingsplan aanpassing hebben nog niet plaats gevonden, aangezien nog geen besluit over verkoop van de gronden in project Ekkersrijt is genomen.

Overige verschillen

Overige verschillen

Contacten bedrijfsleven
Het betreft een flexbudget om kleine initiatieven die kunnen bijdragen aan de economische versterking van onze gemeente financieel te ondersteunen. In 2017 is er een beperkt aantal initiatieven geweest waarvoor een bijdrage aan benodigd was. De startersbijeenkomst vond niet plaats omdat deze door een marktpartij werd georganiseerd. Daarnaast heeft de organisatie van centrummanagement vertraging opgelopen. De gemeente neemt hierbij een deel van de kosten voor haar rekening. Naar alle waarschijnlijkheid komt centrummanagement in 2018 tot stand. Een verwachte financiële bijdrage aan boulevardmanagement voor de meubelboulevard Ekkersrijt is niet geleverd omdat de werkgroep heeft besloten de oprichting vooralsnog niet door te zetten. In tegenstelling tot eerdere verwachtingen zijn een aantal ondernemersbijeenkomsten niet extern georganiseerd maar deze hebben plaatsgevonden in (de raadzaal) van het gemeentehuis waardoor er geen externe ruimte en catering ingeschakeld diende te worden.

Overige verschillen

Overige verschillen

Overige verschillen

Voorzieningen

Rente grex

Saldi kostenplaatsen

Overboeking balans

Begroting na wijziging 2017

Realisatie 2017

Mutaties reserves (saldo)

Overige verschillen

NOB Saldo baten en lasten na bestemming
Door de resultaatbestemming van het grondbedrijf is het resultaat met € 2.774.932,- extra toegenomen.

Personeelsplan
In 2017 zijn opleidingstrajecten uitgevoerd die subsidiabel waren. Deze subsidies zijn aangevraagd bij het A&O fonds en ook akkoord bevonden. De bedragen hiervoor zijn ontvangen en teruggestort in het budget waar ook de kosten uit zijn betaald.
Daarnaast zijn er bijdragen ontvangen van het UWV vanwege de arbeidsongeschiktheid van een medewerker.

Overige verschillen

Huisv Raadhuisplein / Europalaan
Met de sloop van een deel van het gemeentehuis is de resterende boekwaarde afgeboekt. De kosten van € 58.000,- worden hier verantwoord Dekking is geraamd via de kapitaallasten.
De zachte winter heeft in 2017 gezorgd voor lagere energie lasten van € 12.000,-. Schoonmaakkosten waren € 16.000,- goedkoper en onderhoud aan de technische installaties € 15.000,- duurder.

Personeelsplan
Binnen de post personeelsplan worden een aantal kosten geraamd, zoals compensatie uren OR, overuren, jubilea etc. waarvan de realisatie op andere plaatsen in de jaarrekening worden verantwoord. In totaal gaat het om € 103.000,-
In totaal is er in 2017 een bedrag van € 223.027,- als budget Opleidingskosten opgenomen, verdeeld in 3 blokken. Het reguliere opleidingsplan (€ 87.321,-), zaakgericht werken (€ 110.000,-) en organisatieontwikkeling (€ 25.706,-). Van het budget resteert in 2017 € 182.222,-.
Deze 3 onderdelen worden hieronder toegelicht:
Reguliere opleidingen
Jaarlijks wordt op basis van de persoonlijke werkplannen een opleidingsplan gemaakt. voor deze kosten worden reserveringen gemaakt binnen het beschikbare opleidingsbudget. Opleidingen kunnen om zowel externe redenen (opleidingsinstituut annuleert de opleiding) als interne redenen (afwezigheid, ziekte, wijziging persoonlijk werkplan, ontslag e.d.) niet doorgaan. Het budget bedraagt € 87.321,- Op het budget resteert € 47.000,-
Zaakgericht werken (opleidingen)
In 2017 zijn er budgetten geraamd om de opleidingen en trainingen uit te voeren vanwege het project zaakgericht werken. In 2018 wordt er concreet gestart met zaakgericht werken. In het opleidingsplan 2017 was € 20.000,- opgenomen voor ZGW samen met eerder € 40.000,- en € 50.000,- zijn dat specifieke bedragen voor ZGW, samen € 110.000,-. Naast de specifieke opleidingen ZGW, zijn er in 2018 ook extra middelen nodig voor de ondersteuning van het cultuurtraject e.d.. De inschatting is dat dit € 15.000,- zal kosten. Het is wenselijk dat er in 2018 beschikt kan worden over het bedrag van € 125.000,- (resultaatbestemming).
Organisatieontwikkeling/kwaliteitsontwikkeling (opleidingen)
Er is een bedrag van € 30.000,- gereserveerd als gevolg voor o.a. uitkomsten Medewerkers tevredenheidsonderzoek (MTO) en uitkomsten evaluatie Dienst Dommelvallei. De uitkomsten uit het MTO zijn nog niet allemaal afgerond. In 2018 komt een vervolg. Daarnaast zal er ook een traject van kwaliteitsontwikkeling van start gaan. Het is daarom wenselijk dat er hiervoor in 2018 een bedrag van € 50.000,- beschikbaar is (resultaatbestemming).

Combigebouw werfdeel 100%
Er is een bedrag van € 18.000,- ter beschikking gesteld voor het vervangen van de buitenbeglazing van het Combigebouw. In verband met het juridische traject en besluitvorming in de VvE van het Combigebouw is dit in 2017 niet gerealiseerd. Voorstel is om het restant door te schuiven naar 2018

Hoofdkostenplaatsen
Inhuur derden
In 2017 is meer ingehuurd dan begroot. De kosten voor inhuur zijn hierdoor hoger.
Salarissen
Er is een algemeen voordeel behaald op salarissen. Dit is te verklaren door:
- De doorbelasting van directe loonkosten is hoger dan begroot.
- De reiskosten, opleidingskosten en telecommunicatiekosten worden op de afdeling verantwoord, maar centraal geraamd. .

Dienst Dommelvallei
Het resultaat van dienst Dommelvallei over 2017, een voordeel van € 90.000,- is nog in 2017 verantwoord. De doorbelasting van de directe salariskosten is € 45.000,- hoger dan geraamd. De geraamde salarislasten worden op basis van historische berekende percentages doorbelast. Werkelijke salarislast kan hoger zijn, maar wordt tegen de zelfde percentages doorbelast.

Voorlichting en communicatie
De gemeentepagina is voor 2017 opnieuw aanbesteed. De aanbesteding is voordelig uitgevallen.

Overige verschillen

Hulpkostenplaats kapitaallasten
Er zijn minder baten door een lagere doorberekende rente aan de Grondexploitaties.

Hulpkostenplaats kapitaallasten
Er zijn ook minder rentelasten omdat er meer inkomsten waren dan geraamd (minder geld geleend).

Overige verschillen

Overige verschillen

Overige verschillen

Overige verschillen

Overige verschillen

Overige verschillen

Algemene uitkering
Er zijn extra inkomsten geraamd voor de opvang en inburgering van statushouders. De inkomsten hebben betrekking op de decentralisatie uitkering verhoogde asielinstroom partieel effect en participatie en integratie. Vanaf 2017 worden ook de budgetten voor maatschappelijke begeleiding toegevoegd, die nu via het COA rechtstreeks worden ontvangen. In 2017 hebben reeds betalingen plaatsgevonden. De inkomsten worden definitief bij de meicirculaire van 2018 toegekend. Op het betreffende programma zijn de uitgaven geraamd. Hier zijn ook de tot nu toe ontvangen middelen van het COA verantwoord.

Overige verschillen

Beleidsvoornemens
In de begroting zijn een aantal stelposten opgenomen:

• inkoopvoordelen van € 150.425,-
• dekking uren projecten van € 132.940,-
• verkrijgen externe subsidies van € 25.000,-

Realisatie van inkoopvoordelen en verkregen subsidies zijn direct verantwoord op de desbetreffende producten.

Onvoorzien en stelposten.
De primitieve raming op de post onvoorzien bedraagt € 80.000,-. Er is € 20.000,- ingezet ten behoeve van buitenbeglazing combigebouw.

Beleidsvoornemens uit reserves
In de begroting zijn een aantal stelposten opgenomen ten behoeve van diverse beleidsvoornemens voor het begrotingsjaar. Hierbij kan het voorkomen dat beleidsvoornmens in het jaar niet of niet volledig gerealiseerd worden. Oorspronkelijk is er voor € 1.173.926,- aan beleidsvoornemens geraamd. In totaal is er voor € 665.920,- gerealiseerd.
Hierbij moet gedacht worden aan De uitvoering nieuwbouw en renovatie gemeentehuis de uitwerking veerkrachtig bestuur Brabant. Bij de resultaatbestemming wordt voor een aantal beleidsvoornemens gevraagd het budget mee te nemen naar 2018.

Overige verschillen

Vennootschapsbelasting
Bij de 2^e bestuursrapportage is de aanslag Vennootschapsbelasting 2016 geraamd op € 117.641,- Na winstneming bedraagt de voorlopige aanslag € 310.286. Een aanvulling van € 192.645. Voorgesteld wordt dit bedrag te onttrekken uit de reserve grondexploitatie.

Reserves

I

Kapitaallasten
Met de sloop van een deel van het gemeentehuis is de resterende boekwaarde afgeboekt. De kosten van € 58.000,- worden verantwoord op de post huisvesting Raadhuisplein.

I

Rente grex

Projecten bedrijfsvoering

Saldi kostenplaatsen